金融市場：外匯、票、債券市場與管理

序　

第1篇　外匯　1

第 1 章　外匯與外匯管理　3
1.1　外匯之定義　4
1.2　外匯與經濟　5
1.3　外匯管理之意義　6
1.4　外匯管理之利弊　6
1.5　我國外匯管理　8
1.6　外匯管理與貿易管理　9
1.7　外匯的種別與歐元　9
1.8　外匯留存與存底　16
1.9　我國外匯的供需範疇　18

第 2 章　外匯市場　19
2.1　外匯市場概況　20
2.2　我國外匯市場開闢之遠因　27
2.3　我國外匯市場建立的主要目的　28
2.4　外匯交易中心與外匯經紀商　30
2.5　外幣拆放市場　31
2.6　外匯市場交易方式　32
2.7　銀行的買匯與賣匯　34
2.8　外匯涵蓋之項目　36
2.9　銀行國外負債　37

第 3 章　外匯（指定）銀行　41
3.1　外匯銀行與業務範圍　42
3.2　外匯資金營運之限制　45
3.3　外匯銀行最高持有額　46
3.4　外匯部位和拋補交易　47
3.5　部位之計算　50
3.6　外匯部位的調整交易　56
3.7　銀行外匯操作風險　59
3.8　私人銀行業務　62

第 4 章　外匯匯率　65
4.1　匯率之定義和表示方式　66
4.2　匯率的種類　68
4.3　匯率之決定和變動　71
4.4　影響匯率變動的因素　73
4.5　匯率變動和物價之變動　74
4.6　我國匯率制度的變革　75
4.7　實質有效匯率指數　76

第 5章　浮動匯率　81
5.1　浮動匯率制度之實施　82
5.2　央行的市場干預和目的　83
5.3　匯市之建立與匯率制度沿革　84
5.4　浮動匯率制對廠商應有之認識　90
5.5　工商界對匯率之因應策略　91

第 6章　外匯交易　93
6.1　交易型態　94
6.2　即期交易的操作依據　95
6.3　遠期交易　97
6.4　交割日之認定　100
6.5　遠期匯率之訂定　101
6.6　遠期外匯匯率之報價　103
6.7　換匯交易　104
6.8　遠期外匯投機交易　111
6.9　遠期外匯交易的目的　112
6.10　遠期外匯的交割方式　113
6.11　辦理遠期外匯之文件　114
6.12　遠期外匯訂約、履約金額之認定　115
6.13　保證金之繳納方式　116
6.14　重訂遠期外匯交易新契約　116
6.15　出口信用狀之預售外匯　117
6.16　遠期外匯市場操作實務　118
6.17　外匯裁定和裁定方式　123

第 7 章　外匯存款　127
7.1　外匯存款之存儲　128
7.2　外匯存款之立戶規定　132
7.3　外匯存款之特性　136
7.4　基本認知　137

第8章　國際貿易之概念　139
8.1　國際貿易之定義　140
8.2　國際貿易程序　140
8.3　貿易之限制　143
8.4　信用狀　144
8.5　匯票　153
8.6　出口業務　156
8.7　進口業務　174
8.8　應收帳款收買業務　184

第9章　輸出融資與保險　187
9.1　輸出融資　188
9.2　輸出保險　192

第10章　國際通匯與匯兌業務　197
10.1　通匯關係之建立　198
10.2　金融業介入國際據點　199
10.3　匯兌業務簡介　201
10.4　外幣收兌處　212
10.5　外匯之結購?售　212
10.6　全球銀行財務通訊網路　218
10.7　電報押碼作業　223

第11章　世界美元市場和境外金融中心　227
11.1　美元市場　228
11.2　境外金融中心概述　230

第12章　衍生性金融商品（一）　251
12.1　衍生性金融商品之定義和特性　252
12.2　外幣買賣選擇權　254
12.3　外匯保證金交易　265

第2篇　貨幣市場與債券市場　273

第13章　短期票券　275
13.1　認識貨幣市場　276
13.2　初級市場與次級市場　284
13.3　公開市場操作與票券商　303
13.4　金融業籌資方式與同業拆借　329
13.5　票券兌償　339
13.6　票券新制　340

第14章　認識債券　347
14.1　債券的定義和分類　348
14.2　債券市場和種類　348
14.3　債券投資──次級市場　373
14.4　投資債券風險和利基　387
14.5　小額公債之投資　388
14.6　殖利率與債券價格　391
14.7　債券價格之計算　392
14.8　債券的存續期間　394
14.9　債券的買賣策略　395
14.10　公債養券　397
14.11　融資說與買賣說　398
14.12　債券操作之評估　402
14.13　債券部位之評估　403

第15章　債券市場新制度?新種商品　405
15.1　公債發行前交易　406
15.2　十年期公債指標　409
15.3　債券借貸　411
15.4　央債主要交易商　414
15.5　巨災債券　416
15.6　分割債券　418

第16章　衍生性金融商品（二）　421
16.1　利率期貨　422
16.2　金融資產證券化　431
16.3　債券保證金交易　436
16.4　利率交換　439
16.5　債券選擇權　442
16.6　不動產證券化　446
16.7　債券遠期交易　449

第3篇　內部控管與稽核　453

第17章　內部控管　455
17.1　票、債券買賣業務之管理　456
17.2　外匯交易與金融衍生性商品業務之管理　471

第18章　內部稽核　479
18.1　票、債券之查核　480
18.2　外匯業務之查核　500